XBRL(eXtensible Business Reporting Language、可扩展商业报告语言)是一种基于XML、作为财务报告标准格式而提出的计算机语言,在国际上的利用范围正在不断扩大。
目前在中国国内,XBRL主要利用在证券交易所等机构。从2005年起NTT DATA就开始与中国的监管机关及大学等研究机构共同推广XBRL的普及和研究开发活动,此外还与中国最大的ERP供应商合作开发了从ERP软件输出XBRL实例文档的功能。在此期间,2010年10月,中国政府发布了企业会计准则通用分类标准,XBRL基准开始在中国正式实施。
在这种社会环境下,NTT DATA为满足客户的需求,研发了应对中国国家通用分类标准并且可在ERP软件上实现的XBRL数据输出组件。第二版于2012年正式销售。
财务报告领域
XBRL是始于财务报告信息交换领域的应用,常用于国家机关、各监管机构对一般企业的监管过程中,亦可对其他领域诸如银行业、证券业以及保险业中的多项业务提供更加强大的解释和分析平台。目前广泛应用于商业和财务信息的定义与交换。
信息交换领域
NTT DATA 中国成功将XBRL与业务密切结合,在非财务报告领域取得突破,成功开发并实施了一套完整的系统,包含理财业务分类标准管理和发布、实例文档处理以及与其他系统对接等功能。并结合相关业务特点和XBRL技术,研发出涵盖理财产品登记、资产登记、投资者信息登记等15种标准信息交换格式,为我国金融行业监管机构提供了一套全新的数据接口规范和监管模式。
◆ 自动采集相关数据,实现企业XBRL报告一站式输出,可大量削减客户的工作量和费用
◆ 完全基于XBRL处理引擎的系统,实时灵活应对标准变更、升级
◆ 除可应对多种ERP软件、BI系统的高通用性接口以及容易安装之外,还可以编辑校验规则。具有高度的可用性及可扩展性
◆ 可应对IFRS、US-GAAP、中国国家分类标准(CAS)
◆ 支持财政部颁布的分类标准编制指南及报送规则,是第一批通过国家认监委及财政部可扩展商业报告语言(XBRL)软件认证,并取得国内相关知识产权及数据处理专利
◆ 支持大型企业的XBRL实例文档国内外报送的丰富的成功案例
◆ 具有覆盖业务咨询、培训到系统实施的强大专业技术团队,系统化实施的方法, 可保证客户系统的按期交付及成果质量。
XBRL组件从客户ERP系统直接抽取生成XBRL财务报告必须的数据,并将其变换成XBRL格式财务报告。
ERP财务数据映射
将ERP系统内包含的企业财务科目与XBRL分类标准元素进行映射
直接生成XBRL
把ERP系统的财务数据作为XBRL组件的输入,直接生成XBRL报表功能
校验功能
确认生成的XBRL数据和分类标准是否符合XBRL规范及不同监管机构要求的校验功能
阅读数据
可以阅读确认生成实例文档数据的功能
支持多格式文档导入
为了实现企业内控及商业智能的实例文档读入并转换生成各种格式数据的实例文档导入功能。
即使伴随财务报告的变化,分类标准也发生变更的情况下, 也形成了一套可以通过简单操作就可对应的操作机制